泉州交发集团关于建立审计咨询机构库有关事项的招标公告（原标题：泉州交发集团关于建立审计咨询机构库有关事项的公告）

为进一步强化对集团权属企业、重点业务领域及高风险环节的审计监督，满足集团高质量发展的工作需求，我司决定建立审计咨询机构库，现就有关事项公告如下：

一、审计咨询机构库

（一）主要服务内容

1．配合审计组参与处理各项审计相关事务，包括但不限于审计调查、审计整改、专项检查等，根据审计组需求提供服务，必要时出具书面结论或意见。

2．其他需要提供审计、咨询服务的情形，必要时出具书面结论或建议。

（二）保密义务

在审计、咨询业务过程中接触相关的信息，提供服务方应承担严格保密义务，签订《保密义务承诺函》（详见附件2）。若违反保密义务，应采取有效措施加以补救，集团有权终止合作、追究法律责任、要求赔偿损失并列入“黑名单”。

（三）购买服务方式

严格执行国家相关法律法规，以及《泉州市****点击登录查看大宗物资采购及购买服务管理办法（试行）》(泉交发〔2024〕82号）、《点击登录查看工程项目招投标管理办法（试行）》（泉交发〔2024〕95号）、《泉州****

属于依法依规必招范围的采购服务项目应严格履行招标手续。

不属于依法依规必招范围的采购服务项目，应采用邀请招标、询价比价、方案遴选等方式，优先向审计咨询机构库在库单位购买服务。购买服务项目价格根据项目规模、复杂程度、专业要求等条件定价，最终签订的合作协议为准。

如遇特殊情况需改变采购方式，还须依照相关规定履行相应审批程序。

二、审计咨询服务板块内容

（一）工程板块

1．项目业主工程综合服务

工程审计综合服务需全面覆盖工程项目全生命周期，主要涉及公路、市****

2．施工管理综合服务

审查项目投标报价，分析投标报价构成，评估各项费用估算合理性；审查标后预算编制的执行效果，评估标后预算对成本的控制作用；审查工程结算，核查相关的合同履行、变更、索赔、解除、终止及解决争议等活动的真实性和合法性，预判经济纠纷与潜亏风险。

（二）财务板块

1．财务收支审查

评估公司财务管理水平，分析偿债能力、盈利能力、营运能力、发展能力等财务指标；审查财务制度建设和执行，财务审批流程建设和执行，各项资产、负债、所有者权益、收入和费用的真实完整性等事项，识别资金管理存在的风险，提出加强资金管理水平的建议。

2．财务相关服务

依据相关法律法规、规章制度、行业规范标准等，结合企业开展的业务与市场同行业发展情况，评估公司财务状况和经营成果、债权债务清偿情况、资产变现情况等提供财务相关的审计服务、咨询服务，关注税收优惠政策以及税收政策变化对公司的影响，提供合理税收筹划建议。

（三）内控管理板块

1．内部控制审查

审查公司内部控制流程建设及执行、组织治理、决策机制、内控风险、合规管理、信息化建设水平等方面，关注重点业务板块的经营管理风险，评估企业内部控制完整性、有效性，评估信息化建设水平，完善优化公司内部控制体系，防范管理风险。

2．风险评估与应对

运用科学的风险评估方法和工具，结合公司实际情况和风险管理体系的要求、行业特点，审查公司公司风险监控体系的建设和运行情况、风险监控指标合理和有效性，预警机制运行情况，风险应对跟踪执行情况等。审查公司的风险报告制度、公司风险监控和预警工作的信息化水平，信息化手段在风险监控和预警中的应用效果，提出加强风险监控和预警工作的建议。

（四）经营管理板块

1．战略管理审查

审查公司战略制定过程，战略目标的分解和落实，战略执行情况、监督和考核机制，分析战略内外部环境，评估公司战略目标是否与国家产业政策、行业发展趋势以及公司实际情况相适应，为公司战略的优化和调整提供建议。

2．运营管理审查

根据不同行业特性，审查各业务的制度设置和流程配置、运营目标执行情况、运营成本控制、市场营销管理、潜在风险、进销存情况等，分析外部市场环境、市场拓展策略、品牌建设等，评估公司的生产运营管理水平。

3．对外投资管理审查

审查对外投资全流程，重点关注投资收益与可行性研究报告的偏离度、投后管理情况及股东履职情况等，结合被投资企业实际情况和行业市场现状，提出投资管理建议。

4．类金融管理审查

涉及融资租赁、商业保理、私募基金等业务，审查业务流程合法合规性、投资可行性，关注预期收益测算的合理性以及风险预警机制的建立与运行情况。投资条件恶化等不利因素发生时，审查是否具备有效的应对措施并及时干预。

5．价值评估

对资产类和权益类的账面价值进行核实和验证，并评估其公允价值和其他经济效益，判断其可行性和潜在收益，为投资决策提供依据。资产类，审查资产使用权、所有权和存续情况。权益类，围绕企业商业模式与所在行业进行分析，运用财务指标综合分析企业权益价值。

三、入库单位资质要求

（一）依法设立，具备与开展业务相适应的资质条件，详见附件3，能够及时响应我司需求并及时提供服务。

（二）须具有与所选服务板块相关的丰富经验，包括但不限于从事政府部门及央企国企、大型建设工程企业、金融机构等企事业单位的审计、咨询服务实践经验。

（三）具备较强的服务能力和理解能力，拥有相对稳定、具备综合素质高、责任感强和良好的服务意识的工作团队，根据具体服务内容派出相应资质团队，并承诺承接业务时派出具备相应资质人员开展工作。

（四）最近三年没有受到行政管理部门或行业的行政处罚，具有良好的社会信誉，近三年未因服务质量问题涉诉或受相关行业监管机构处罚的记录。

（五）未处于被责令停业的状态，同时未处于财产被接管、冻结、破产的状态。

四、报名材料要求

（一）材料格式

报名材料统一用A4纸打印，一式5份，分别装订成册，报名材料应列明总目录清单，标注页码，每份材料落款处、骑缝处应加盖公章，密封后盖章在报名截止日前送到泉州交发集团审计部。参选单位报名表盖章后另附，不密封。

（二）材料内容

意向入库单位可同时报名参选多项服务板块，分板块提供以下材料：

1．基础资料，包括如下内容：参选单位报名表（附件1）；机构营业执照、资质要求的相关许可证、资质要求的人员证书及其一年社保缴交记录（截止招选计划前一年）、无违法违规记录（详见附件3的信用要求）；单位简介。

2．业绩资料，提供相应审计咨询板块案例材料，以下至少提供一项：

（1）常年承办单位审计服务或项目审计服务。提供近三年担任过政府及企事业单位常年审计经历的，或承担过所选审计服务板块相关业务项目专项审计服务。以上请提供合同协议关键页（如：体现甲乙双方审计/咨询项目名称、服务内容、服务期限、合同价、签字盖章页）或中标通知书的复印件。
（2）为政府机关及央企国企、上市公司等出具过所选审计服务板块相关的审计报告/审计意见书的关键页、合同协议关键页或能证明业绩的相关材料。提供近三年最能体现参选企业参与审计、咨询服务能力的项目案例至少5项。以上需提供项目简要说明，阐述基本项目情况、参选单位审计咨询服务的范围、派出团队人员介绍及团队发挥的重要作用等。

五、入库程序

（一）报名

报名截止时间：****17:00。参选单位应单独报名，禁止以联合体报名。参选单位可以同时报名多板块，请分板块提供基础材料和业绩材料，并注明相应板块。参选单位应在当日截止时间前将密封加盖公章的报名材料（五份）现场递交或者邮寄至我司审计部，超时不予接收。联系人：黄璇，联系方式：****，联系地址：福建省泉州市****

（二）资格审查

报名截止时间的下一个工作日开始进入资格审查阶段，由泉州****

（三）结果公布时间

结果公布时间：****。具体时间若有改动将在交发集团官方网站www.qzjtjt.com或者集团微信公众号“泉州****

六、特别说明

（一）报名单位必须对其提交的报名材料的真实性、完整性负责。若提供的资信证明文件不全、不真实或不完整的，将取消其参选或中选资格。

（二）我司对各类报名单位提供的材料予以保密，仅在本项目中使用。无论是否入选，我司不再退还参选单位提供的材料。

七、招选入库

经评审确定，将入库名单对外公示，后续入库单位将深度聚焦交发集团及其权属企业在生产经营过程中产生的多样化审计咨询服务需求，开展各项审计、咨询服务项目。

附件：1．参选单位报名表

2．保密义务承诺函

3．入库单位资质要求